Как получить налоговый вычет в 2024 году?

Что такое налоговый вычет и кто может его получить?

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это часть суммы, которую можно вернуть после уплаты НДФЛ, налога на доходы физических лиц.

Вы платите НДФЛ, если получаете официальный доход или если у вас есть другие облагаемые налогом доходы. Размер НДФЛ равен 13-15% от дохода, и часть этого налога можно вернуть. Еще налоговый вычет можно получить, если вы потратились на обучение, лечение, фитнес или купили квартиру.

Кто может получить налоговый вычет?

Получить налоговый вычет могут только люди с официальным доходом. С вашего дохода должен быть уплачен НДФЛ по ставке 13% или 15%.

Еще вы должны быть налоговым резидентом Российской федерации. Для этого вы должны быть в России не менее 183 дней в течение года.

Какие есть виды налоговых вычетов?

Существуют разные виды налоговых вычетов. Вот некоторые из них:

• Стандартные — их получают родители за каждого ребенка и льготные категории граждан.
• Социальные — для тех, кто занимается благотворительностью или потратил деньги на обучение, лечение (например, потратились на лечение зубов у стоматолога), пенсионную и медицинскую страховку.
• Имущественные — если вы купили недвижимость, продали имущество или платите проценты по ипотеке.
• Профессиональные — позволяют получить вычет с доходов на бизнес или гражданско-правовых договоров.
• Инвестиционные — для владельцев индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС).

Какие есть способы получения налогового вычета?

Получить налоговый вычет через декларацию.

Для этого нужно подать декларацию 3-НДФЛ через Госуслуги, на сайте ФНС или лично в налоговой инспекции или МФЦ. Этим способом можно вернуть часть средств, потраченных на покупку квартиры, лечение, образование и другие виды расходов за предыдущие 3 года.

Получить налоговый вычет через работодателя.

В этом случае с вашей зарплаты какое-то время не будут удерживать НДФЛ. Для этого подайте заявление на подтверждение права на вычет и копии документов в налоговом органе или на сайте ФНС. После этого налоговый орган отправит уведомление вашему работодателю, и с вашей зарплаты не будут удерживать налог.

Получить налоговый вычет по упрощенному порядку.

Для этого нужно подписать заявление в личном кабинете налогоплательщика. Этим способом можно получить вычеты на покупку жилья и по ИИС. Вся необходимая информация будет у налогового органа, вам нужно будет только подписать предзаполненное заявление в личном кабинете налогоплательщика. С 2025 года этим способом можно будет получить социальные налоговые вычеты за расходы в 2024 году.

Какие документы нужны для налогового вычета на имущество?

Этот налоговый вычет можно получить, если вы купили недвижимость, продали имущество или платите проценты по ипотеке.

Оформить имущественный налоговый вычет можно за текущий год или за предыдущие. В первом случае вас освободят от уплаты НДФЛ, а во втором вам вернут уже уплаченные налоги. Но в обоих случаях в ФНС нужно предоставить документы:

• Свидетельство о праве собственности на квартиру или выписку из ЕГРН.
• Договор о покупке квартиры, или участия в долевом строительстве, договор уступки права требования и акт приёма-передачи.
• Вам нужно подтвердить оплату чеком, квитанцией, платёжным поручением или распиской от продавца.
• Справку о доходах за тот год, за который заявлен вычет.

Если вы платили за долю супруга или ребенка, то понадобится свидетельство о браке и рождении ребёнка. Если деньги за квартиру вносили по вашему поручению, то нужна доверенность на оплату. Если квартира куплена в ипотеку, нужны договор ипотеки, график погашения ипотеки и справка об оплате процентов из банка. Если супруги распределили вычет между собой, то нужно заявление от супругов.

Что изменилось в налоговых вычетах в 2024 году?

Как изменились размеры налоговых вычетов?

В 2024 году увеличились максимальные размеры налоговых вычетов на обучение детей — с 50 тысяч до 100 тысяч рублей. Вычет на лечение, лекарства, поход к зубному, свое обучение — со 120 до 150 тысяч рублей.

Как получить социальный вычет за лечение и обучение в упрощенном порядке?

За расходы в 2024 году можно будет в упрощенном порядке получить социальные налоговые вычеты — на оплату обучения, лечения, физкультурно-оздоровительных услуг, страховых взносов по ДМС, страховых взносов по добровольному пенсионному страхованию и страхованию жизни и пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения.

• С 2025 года будет предоставляться налоговый вычет для всех, кто на плановой основе проходит диспансеризацию и сдает нормативы ГТО.